城镇职工基本医疗保险个人帐户存在的问题及对策

【摘 要】 目前,城镇职工基本医疗保险个人帐户的管理现状已经与建立初衷相悖。为了把有限的医保基金管好、用好,建议取消城镇职工基本医疗保险个人帐户设置,这样做既能增强社会统筹基金的共济性,更符合政府担负有限责任的基本原则。

【关键词】 城镇职工;医疗保险;个人帐户;问题;对策

1998年,《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度决定》中指出,基本医疗保险基金实行社会统筹与个人帐户相结合,是我国建立城镇职工基本医疗保险制度的原则之一。统帐结合的城镇职工基本医疗保险制度建立十多年以来运行较为平稳,但存在两个问题,一个是医保个人帐户基金的结余率很高,一个是统筹基金报销比例偏低。一高一低,显然说明医保基金配置不合理,急需加以改进。

一、建立城镇职工基本医疗保险个人帐户的目的

按照《决定》规定,城镇职工基本医疗保险基金由统筹基金和个人帐户构成,用人单位缴纳的基本医疗保险费的一部分计入统筹基金;另一部分以职工本人工资或退休金为基数,按照年龄确定不同的比例计入职工个人帐户,职工缴纳的基本医疗保险费全部计入个人帐户。城镇职工基本医疗保险个人帐户设计时的主要考虑是:

第一,医疗保险社会统筹基金承担着“横向”的社会共济保障作用,负责参保人员住院医疗起付线以上和最高支付限额以下的医疗费用。医疗保险的个人帐户负责参保人平时门诊看病买药及住院医疗费用中个人承担部分,另外还起着“纵向”的个人医疗费用的积累作用,年轻病少时积累资金,到年老病多时使用。第二,因个人帐户是参保人自己缴的,并归自己使用,从而增强个人的费用约束意识,减少医疗消费中的浪费。第三,想通过允许参保人使用个人帐户资金在药店买药,从而形成药店与医院间的药品价格竞争,从而限制医院的医药费用增长。

二、城镇职工基本医疗保险个人帐户的管理现状及存在问题

1、单位缴费划入个人帐户的钱与统筹基金报销比例是此消彼长的关系

个人帐户记入金额除个人自己缴费的2%外,再从单位缴费中划拨一部分,单位缴费剩余部分用于建立医保统筹基金,而统筹基金的筹资水平又关系到报销比例多少问题。这就是说,单位缴费划入个人帐户的钱与统筹基金报销比例是此消彼长的关系,个人帐户划入比例增大就会削弱统筹基金的共济保障作用。以张家口市直医保为例,为解决统筹基金不足,在2006年就将个人帐户划入比例统一下调了0.5个百分点,个人帐户划入比例变为2.4%—2.8 %。

2、个人帐户呈现较大结余和资金很少两极状况

记入金额以个人自己缴费的2%为主,长期以来有相当一部分人的个人帐户出现较大结余,而另一部分人,尤其老年人和患慢特病人员个人帐户上的资金很少,入不敷出。个人帐户对支付门诊费用起不了什么作用。

3、个人帐户的结余资金增值空间不大

随着人们理财观念的转变,不再只选择储蓄一种理财方式,个人帐户里的钱当年不能使用,而留到今后若干年后使用是很不划算的,再考虑到物价上涨因素,个人帐户里的钱反而会变得不值钱。

4、建立先进的计算机网络信息系统进行实时管理,就会产生较高的管理成本

个人帐户里的沉淀资金越积越多,社保部门要像银行一样,不仅为职工建立个人帐户信息,更要保证个人帐户资金安全准确,不能出错。这就要求社保部门要建立先进的计算机网络信息系统进行实时管理,做好医保数据的异地存储备份,定期对设备进行维护、更新,对软件进行优化、升级,这就会发生相当高的管理成本。

5、医保部门对医保定点药店和医保卡持有人的监管力不从心

药店竞争本来就较为激烈,利润又比较低,为了争取到定点药店的资格,每个药店需要先配备好系统、微机、打印机,便发生了网络费、材料费等,增加六七千元的负担,所以只好想方设法从医保卡上牟利了。出现了主动配合医保卡持有人变相销售生活用品、保健用品、医保卡换现金等情况,而医保部门对他们的监管又力不从心。

6、医保卡设置密码难以兼顾账户安全与方便缴费

个人帐户里的资金归职工个人所有,这就要求参保职工须加强对自己医保卡的管理,防范医保卡个人帐户被冒用。然而在现实使用过程中,给医保卡设置密码以后,会遇到很多问题,比如延长了患者在医院的交费等候时间;而密码遗忘则须出示身份证到医保中心办理密码更改手续,这势必又会影响患者及时就医就诊问题。而大部分老年群体以及突发疾病等人群为使用医保卡方便,干脆不设置密码,大大增加了医保卡遗失后个人帐户被人冒用的风险。

三、对策

实践证明,城镇职工基本医疗保险个人帐户的管理现状已经与建立初衷相悖。权衡利弊,针对暴露出的问题,所以建议取消城镇职工基本医疗保险个人帐户设置。这样做有以下几个方面的好处:

一是职工个人不缴费或发放现金,不仅有利于增强个人医疗消费约束意识,减少医疗资源的浪费,更有利于个人进行多元化理财,确保个人资产保值增值,从而承担起个人的养老和医疗问题。

二是若实施单建统筹基金,不降低单位缴费比例,单位缴费全部进入社会统筹基金,用于医疗保险住院病人和门诊慢特病患者的报销补助,更能体现统筹基金的共济保障作用。而若降低单位缴费比例,则可降低企业社保费用支出,提高企业的参保积极性。张家口市市直医保对困难企业就实行单建统筹基金政策,单位缴费比例由实行统帐结合的6.5%下调为4%,大大提高了困难企业的参保率,体现了社会保险的广覆盖原则。

三是一座中等城市一般要设立近百所定点药店,取消个人帐户后就不用再设立定点药店,社保部门则可将有限的人力物力全部用于定点医院的监管上,提高定点医院服务质量,更好地为参保职工服务。

四是取消医保卡个人帐户设置,从根本上消除了医保卡遗失后个人帐户被人冒用的风险。消除职工门诊就医和药店购药刷医保卡程序,不仅方便了普通职工就医,同时更方便了异地就医消费,解决了医保卡不能在异地进行刷卡的问题。

总之,城镇职工基本医疗保险是国家在医疗体制改革过程中,实现补偿机制的有效手段,为了把有限的医保基金管好、用好,取消城镇职工基本医疗保险个人帐户势在必行,这样做既能增强社会统筹基金的共济性,更能符合政府担负有限责任的基本原则。